Справка об оплате образовательных услуг для налоговой: как получить

Если вы платили за учебу себя или ребенка и хотите вернуть налог, с 2024 года вам нужна одна главная бумага. Это справка об оплате образовательных услуг. Ниже коротко о том, что в ней, где ее взять и когда она вообще не понадобится на руках.

Что это за документ

Справка об оплате образовательных услуг для представления в налоговый орган это официальная форма ФНС. Ее ввели вместе с новыми правилами вычета на обучение, и она действует для расходов с 1 января 2024 года.

Раньше для вычета собирали пачку бумаг: договор, копию лицензии, чеки и платежки. Теперь налоговая принимает одну справку. Ее заполняет организация, которая учила, поэтому все данные в ней уже проверены с ее стороны.

Если вы заявляете вычет за 2023 год или раньше, справка по новой форме не нужна. Для тех лет действует старый набор документов.

Зачем все это: по справке налоговая дает социальный вычет. Для расходов с 2024 года лимит на свою учебу 150 000 рублей в год вместе с другими социальными расходами, на учебу каждого ребенка 110 000 рублей на обоих родителей. Возвращают 13% от суммы в пределах лимита, то есть до 19 500 и до 14 300 рублей. Сумма из справки и будет вашими расходами для этого расчета.

Что указано в справке

Форма КНД 1151158 занимает одну или две страницы. В ней есть:

• номер справки, номер корректировки и отчетный год;
• ИНН, КПП и название организации или ФИО предпринимателя;
• отметка «Обучение проводилось по очной форме обучения»: да или нет;
• данные того, кто платил: ФИО, ИНН, если есть, дата рождения, паспорт;
• отметка, один ли это человек с тем, кто учился;
• сумма расходов на образовательные услуги за год;
• на второй странице данные того, кто учился, если это другой человек, например ребенок;
• подпись ответственного лица и дата.

Справку составляют отдельно на каждого, кто учился. Если вы платили за двоих детей, будет две справки.

Кто выдает справку

Справку выдают организации и индивидуальные предприниматели, которые ведут образовательную деятельность: школы, детские сады, колледжи, вузы, центры дополнительного образования, онлайн-школы с лицензией. Основание простое: ваше заявление.

Справку можно получить за любой год, в котором вы платили, начиная с 2024 года. Удобно запрашивать ее сразу после окончания года, когда сумма расходов уже известна.

Можно ли обойтись без справки

Да, если организация сама передаст сведения в налоговую. Это предусмотрено тем же приказом ФНС. Порядок такой:

1. Вы подаете организации заявление с просьбой направить сведения о расходах в налоговую.
2. Организация в течение 30 календарных дней отправляет их в электронном виде с квалифицированной электронной подписью.
3. Налоговая сама формирует предзаполненное заявление на вычет и присылает его в личный кабинет налогоплательщика.
4. Вы проверяете и подписываете заявление.

Если сведения пришли в налоговую до 25 февраля, предзаполненное заявление появится не позднее 20 марта. Проверка в таком порядке идет около месяца вместо трех. Справку в бумажном виде в этом случае никуда нести не нужно.

Если организация сведения не передавала, берите справку и прикладывайте ее к декларации 3-НДФЛ или к заявлению о подтверждении права на вычет у работодателя.

Как запросить справку

В любой организации

Напишите заявление в бухгалтерию или учебную часть. Укажите:

• ФИО, ИНН, если есть, дату рождения и паспорт того, кто платил;
• те же данные ребенка или другого человека, если учился не плательщик;
• год, за который нужна справка;
• как хотите получить: справку на руки или передачу сведений в налоговую.

Многие организации принимают такие заявления через личный кабинет на сайте.

На платформе «Софт Скиллс»

На нашей платформе справку запрашивают в профиле, в блоке налогового вычета. Вы заполняете данные плательщика и того, кто учился, после этого сотрудник проверяет заявку и выдает справку готовым файлом. Ее можно приложить к декларации 3-НДФЛ или к заявлению для работодателя.

Как проверить справку перед подачей

Я всегда сверяю справку по короткому списку, прежде чем прикладывать ее к декларации. Это пять минут, а исправлять ошибку через налоговую дольше.

1. Год. В справке должен стоять тот год, в котором вы платили, а не год начала учебы.
2. Сумма. Сравните ее с чеками или выпиской из банка. Если платили частями, в справке должна быть общая сумма за год.
3. Плательщик. Фамилия, дата рождения и паспорт должны совпадать с вашими, а не с данными второго родителя, если платили вы.
4. Обучаемый. Если учился ребенок, на второй странице должны быть его данные, а отметка «одно лицо» стоит «нет».
5. Очная форма. Для ребенка нужна отметка «да».
6. Подпись и дата. Без подписи ответственного лица справка неполная.

Если нашли ошибку, попросите организацию выдать исправленную справку. Для таких случаев в форме есть поле «номер корректировки».

Частые ошибки

• Запрашивают одну справку на двух детей. Нужна отдельная на каждого.
• Ждут справку за 2023 год по новой форме. Для расходов до 2024 года она не применяется.
• Не проверяют отметку об очной форме, когда учился ребенок.
• Путают плательщика: справку оформляют на того, кто платил, или на его супруга.

Вывод

Справка об оплате образовательных услуг по форме КНД 1151158 теперь основной документ для вычета на обучение. Ее выдает организация с правом вести образовательную деятельность по вашему заявлению. Если попросить организацию отправить сведения в налоговую, справка на руках не понадобится, а заявление на вычет появится в личном кабинете само.

Если ребенок учится дома или сочетает школу с онлайн-занятиями, полезно заранее прочитать и про семейное обучение и гибридный формат.

Частые вопросы

Где взять справку об оплате образовательных услуг?

В организации или у предпринимателя, который вас или ребенка учил. Справку выдают по заявлению того, кто платил. Лицензия на образовательную деятельность у организации должна быть.

Нужна ли справка, если организация сама передала сведения в налоговую?

Нет. Если сведения отправлены в электронном виде, налоговая сама сформирует предзаполненное заявление на вычет в личном кабинете налогоплательщика. Вам останется его подписать.

За сколько дней организация должна передать сведения в налоговую?

По порядку, утвержденному приказом ФНС № ЕД-7-11/755@, в течение 30 календарных дней после вашего заявления.

Что делать, если в справке ошибка?

Обратитесь в организацию и попросите исправленную справку. В форме для этого предусмотрен номер корректировки. Исправленную справку прикладывайте вместо старой.

Можно ли по этой справке получить вычет за 2023 год?

Нет. Справка по новой форме применяется к расходам с 1 января 2024 года. Для 2023 года нужны договор, сведения о лицензии и платежные документы.

Источники

• Приказ ФНС России от 18.10.2023 № ЕД-7-11/755@, проверено 26.09.2026
• Форма справки об оплате образовательных услуг КНД 1151158, приложение № 1 к приказу, проверено 26.09.2026
• Порядок представления сведений о расходах на обучение в налоговый орган, КонсультантПлюс, проверено 26.09.2026
• Вычет на обучение: утверждена справка об оплате образовательных услуг, УФНС по Приморскому краю, проверено 26.09.2026
• Упрощенный порядок получения вычетов по НДФЛ, ФНС России, проверено 26.09.2026
• Социальный налоговый вычет по расходам на обучение, ФНС России, проверено 26.09.2026